因管理層薪酬未經(jīng)股東大會(huì)審議，浙江首家新三板掛牌銀行象山國(guó)民村鎮(zhèn)銀行收到警示函，同時(shí)該行董事長(zhǎng)兼行長(zhǎng)、時(shí)任副行長(zhǎng)也一并收到處罰。近日，寧波證監(jiān)局對(duì)象山國(guó)民村鎮(zhèn)銀行(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)民銀行”)發(fā)布了一則警示函措施，原因是該行管理層報(bào)酬事項(xiàng)未經(jīng)股東大會(huì)審議，國(guó)民銀行董事長(zhǎng)、時(shí)任信息披露負(fù)責(zé)人也同樣被警示。在分析人士看來(lái)，這一事件再次強(qiáng)調(diào)了公司治理的重要性，特別是對(duì)于銀行而言，合規(guī)性至關(guān)重要。

從寧波證監(jiān)局發(fā)布的警示函措施決定來(lái)看，經(jīng)查，國(guó)民銀行有關(guān)董事、監(jiān)事報(bào)酬事項(xiàng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后，未經(jīng)股東大會(huì)審議，未進(jìn)行公告披露，違反了《中華人民共和國(guó)公司法》(2018年修正)第三十七條第一款第二項(xiàng)、第九十九條、第一百一十六條，《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第十條的規(guī)定。

與此同時(shí)，國(guó)民銀行董事長(zhǎng)陸寧生、時(shí)任信息披露負(fù)責(zé)人翁巧燕未按照《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二十一條的規(guī)定忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，對(duì)該行上述違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任。

根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第六十五條的規(guī)定，寧波證監(jiān)局決定對(duì)國(guó)民銀行及相關(guān)責(zé)任人采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。監(jiān)管要求，國(guó)民銀行應(yīng)當(dāng)高度重視上述問(wèn)題，進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制管理，切實(shí)提高股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)作規(guī)范程度，提高公司治理水平。

北京商報(bào)記者查詢(xún)后發(fā)現(xiàn)，根據(jù)相關(guān)管理辦法的規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)定期向股東披露董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員從公司獲得報(bào)酬的情況；董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在職權(quán)范圍和股東大會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)審議事項(xiàng)作出決議，不得代替股東大會(huì)對(duì)超出董事會(huì)職權(quán)范圍和授權(quán)范圍的事項(xiàng)進(jìn)行決議。

上市銀行董事、監(jiān)事報(bào)酬未經(jīng)股東大會(huì)審議，未進(jìn)行公告披露的情況極為少見(jiàn)。這也是今年內(nèi)首家銀行高管薪酬不經(jīng)股東大會(huì)審議遭到監(jiān)管處罰的案例。

而國(guó)民銀行此次收到警示函的情況在銀行業(yè)也較為罕見(jiàn)。針對(duì)收到警示函后的處理措施，該行指出，該行及相關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)高度重視上述問(wèn)題，進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制管理，切實(shí)提高股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)運(yùn)作規(guī)范程度提高公司治理水平。

金樂(lè)函數(shù)分析師廖鶴凱指出，這一事件再次強(qiáng)調(diào)了公司治理的重要性，特別是對(duì)于銀行而言，透明度和合規(guī)性至關(guān)重要。股東會(huì)在決定董事、監(jiān)事的報(bào)酬等方面發(fā)揮著核心作用，確保所有股東的利益得到保護(hù)。國(guó)民銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部控制體系，確保公司內(nèi)部的各項(xiàng)決策符合法律法規(guī)的要求，以及公司內(nèi)部的治理準(zhǔn)則。

國(guó)民銀行是寧波市首家村鎮(zhèn)銀行，于2008年8月31日在象山縣石浦鎮(zhèn)由鄞州銀行發(fā)起設(shè)立，2017年3月6日該行在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌。該行大股東為寧波鄞州農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，持股47.17%。

從2023年業(yè)績(jī)經(jīng)營(yíng)表現(xiàn)來(lái)看，國(guó)民銀行在一眾新三板銀行中并不突出，2023年，國(guó)民銀行陷入“增收不增利”的局面。據(jù)該行2023年年報(bào)顯示，截至報(bào)告期末，象山國(guó)民村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額40.92億元，同比增長(zhǎng)13.19%；營(yíng)業(yè)收入1.21億元，同比增長(zhǎng)3.84%；凈利潤(rùn)2836.14萬(wàn)元，同比下降8.05%。

截至2023年末，國(guó)民銀行凈息差為3.07%，相比2022年的3.33%下降了0.26個(gè)百分點(diǎn)。資產(chǎn)質(zhì)量層面，截至2023年末，該行不良貸款率0.98%，同比下降0.44個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率為258.49%，同比上升80.49個(gè)百分點(diǎn)。

“這次管理層薪酬未經(jīng)股東大會(huì)審議的事件提示國(guó)民銀行需要更加重視合規(guī)性和透明度。”廖鶴凱進(jìn)一步指出，作為一家村鎮(zhèn)銀行，國(guó)民銀行應(yīng)加深與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的合作，支持小微企業(yè)和個(gè)人客戶(hù)的發(fā)展，同時(shí)增強(qiáng)品牌形象和社會(huì)責(zé)任感；由于凈息差的下降，國(guó)民銀行應(yīng)更加注重提高資金使用效率，比如通過(guò)優(yōu)化貸款組合和投資策略來(lái)提升凈息差，提升盈利能力水平。

針對(duì)下一步如何提高股東會(huì)、董事會(huì)運(yùn)作規(guī)范性以及盈利能力水平，北京商報(bào)記者向國(guó)民銀行發(fā)送采訪(fǎng)提綱，但截至發(fā)稿，暫未收到回復(fù)。