11月23日晚間，上海智匯未來(lái)醫(yī)療服務(wù)股份有限公司發(fā)布公告稱，因2015年至2018年，未在定期報(bào)告中披露重大關(guān)聯(lián)交易，以及未及時(shí)披露及未在定期報(bào)告中披露對(duì)外擔(dān)保。宏達(dá)礦業(yè)(未來(lái)股份更名前)、時(shí)任實(shí)控人顏靜剛、時(shí)任董事長(zhǎng)崔之火、時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)朱士民、時(shí)任董事呂彥東被罰共計(jì)180萬(wàn)。

據(jù)了解，該公司此前因涉嫌違反證券法律法規(guī)，2018年4月12日被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)立案調(diào)查。兩年半后的2020年10月21日收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》，日前，調(diào)查終于落地，該公司收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》。

公告顯示，宏達(dá)礦業(yè)存在未在定期報(bào)告中披露關(guān)聯(lián)交易和未在定期報(bào)告中披露對(duì)外擔(dān)保的違法事實(shí)。

在“未在定期報(bào)告中披露關(guān)聯(lián)交易”中，2015年12月至2018年1月，顏靜剛為宏達(dá)礦業(yè)實(shí)際控制人。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，在上述期間，顏靜剛及其直接或者間接控制的企業(yè)為宏達(dá)礦業(yè)的關(guān)聯(lián)方。

2016年，宏達(dá)礦業(yè)作為債務(wù)人與武漢光谷科信小額貸款股份有限公司簽訂借款合同共12份，借款共計(jì)0.6億元，該款項(xiàng)直接轉(zhuǎn)入顏靜剛等關(guān)聯(lián)方控制的公司的賬戶。2016年1月5日，宏達(dá)礦業(yè)全資子公司山東東平宏達(dá)礦業(yè)有限公司與上海中吉物流有限公司簽訂購(gòu)銷合同，宏達(dá)礦業(yè)全資子公司淄博市臨淄宏達(dá)礦業(yè)有限公司于2016年1月13日代東平宏達(dá)向中吉物流支付預(yù)付款0.49億元，中吉物流于當(dāng)日將該款項(xiàng)轉(zhuǎn)入顏靜剛等關(guān)聯(lián)方控制的銀行賬戶。此外，宏達(dá)礦業(yè)與顏靜剛等關(guān)聯(lián)方控制的上海品田創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)共同投資上海宏投網(wǎng)絡(luò)科技有限公司，宏達(dá)礦業(yè)累計(jì)出資5.5億元。

2017年，宏達(dá)礦業(yè)作為債務(wù)人與科信小貸簽訂借款合同共6份，借款共計(jì)0.3億元，與劉小娟簽訂借款合同共2份，借款共計(jì)0.25億元，上述0.55億元均轉(zhuǎn)入顏靜剛等關(guān)聯(lián)方控制的公司的賬戶或顏靜剛等關(guān)聯(lián)方控制的銀行賬戶。2017年1月3日，臨淄宏達(dá)與顏靜剛等關(guān)聯(lián)方控制的上海攀定工程設(shè)備有限公司簽訂購(gòu)銷合同，臨淄宏達(dá)于2017年1月5日向上海攀定支付預(yù)付款1億元，上海攀定于當(dāng)日將該款項(xiàng)轉(zhuǎn)入顏靜剛等關(guān)聯(lián)方控制的銀行賬戶。

上述關(guān)聯(lián)交易，2016年度新增金額為6.59億元，占2015年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的36.75%；2017年度新增金額為1.55億元，占2016年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的8.13%。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，宏達(dá)礦業(yè)應(yīng)當(dāng)在相關(guān)年度報(bào)告中披露與顏靜剛等關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易情況。宏達(dá)礦業(yè)在《2016年年度報(bào)告》《2017年年度報(bào)告》中未披露該事項(xiàng)，導(dǎo)致相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏。同時(shí)，宏達(dá)礦業(yè)未將前述其以債務(wù)人身份發(fā)生的借款金額計(jì)入財(cái)務(wù)報(bào)表，導(dǎo)致《2016年年度報(bào)告》《2017年半年度報(bào)告》《2017年年度報(bào)告》財(cái)務(wù)報(bào)表少計(jì)負(fù)債，存在虛假記載。

在“未及時(shí)披露及未在定期報(bào)告中披露對(duì)外擔(dān)保”中，2016年上半年，宏達(dá)礦業(yè)對(duì)外簽訂存單質(zhì)押合同1份，擔(dān)保金額0.55億元，為向顏靜剛等關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保，占2015年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的3.07%；2016年下半年，宏達(dá)礦業(yè)對(duì)外簽訂保證合同、存單質(zhì)押合同共6份，宏達(dá)礦業(yè)子公司上海宏嘯科技有限公司對(duì)外簽訂存單質(zhì)押合同1份，前述擔(dān)保金額合計(jì)23.75億元。2016年全年，宏達(dá)礦業(yè)及其子公司發(fā)生對(duì)外擔(dān)保金額合計(jì)24.30億元，其中，向顏靜剛等關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保金額為22.30億元，占2015年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的124.36%。

2017年上半年，宏達(dá)礦業(yè)對(duì)外簽訂保證合同共4份，宏達(dá)礦業(yè)全資子公司上海精銀醫(yī)療管理有限公司對(duì)外簽訂存單質(zhì)押合同共3份，臨淄宏達(dá)簽訂存單質(zhì)押合同共2份，前述擔(dān)保金額合計(jì)21.10億元，其中，向顏靜剛等關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保金額為18.00億元，占2016年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的94.39%；2017年下半年，宏達(dá)礦業(yè)對(duì)外簽訂保證合同共4份，擔(dān)保金額合計(jì)2.00億元。2017年全年，宏達(dá)礦業(yè)及其子公司發(fā)生對(duì)外擔(dān)保金額合計(jì)23.10億元，其中，向顏靜剛等關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保金額為19.00億元，占2016年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的99.63%。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，宏達(dá)礦業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露其簽訂擔(dān)保合同及對(duì)外提供擔(dān)保事項(xiàng)。宏達(dá)礦業(yè)未及時(shí)披露上述重大事件。

宏達(dá)礦業(yè)《2016年半年度報(bào)告》未披露當(dāng)期新增對(duì)外擔(dān)保金額0.55億元，為關(guān)聯(lián)擔(dān)保；《2016年年度報(bào)告》未披露當(dāng)期新增對(duì)外擔(dān)保金額24.30億元，其中關(guān)聯(lián)擔(dān)保22.30億元；《2017年半年度報(bào)告》未披露當(dāng)期新增對(duì)外擔(dān)保金額21.10億元，其中，關(guān)聯(lián)擔(dān)保18.00億元。《2017年年度報(bào)告》未披露當(dāng)期新增對(duì)外擔(dān)保金額23.10億元，其中，關(guān)聯(lián)擔(dān)保19.00億元。

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，宏達(dá)礦業(yè)應(yīng)當(dāng)在相關(guān)定期報(bào)告中披露其發(fā)生的關(guān)聯(lián)擔(dān)保和其他對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)。宏達(dá)礦業(yè)未在《2016年半年度報(bào)告》《2016年年度報(bào)告》《2017年半年度報(bào)告》《2017年年度報(bào)告》中披露該事項(xiàng)，導(dǎo)致相關(guān)定期報(bào)告存在重大遺漏。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，宏達(dá)礦業(yè)披露的《2016 年半年度報(bào)告》存在重大遺漏，《2016 年年度報(bào)告》《2017 年半年度報(bào)告》《2017 年年度報(bào)告》存在虛假記載和重大遺漏以及未及時(shí)披露重大事件的行為，違反了 2005 年《證券法》第六十三條及第六十七條第一款的規(guī)定，構(gòu)成 2005年《證券法》第一百九十三條第一款所述的違法行為。

根據(jù) 2005 年《證券法》第六十八條第三款及《上市公司信息披露管理辦法》第五十八條的規(guī)定，崔之火是宏達(dá)礦業(yè)涉案違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。朱士民是宏達(dá)礦業(yè)《2016 年半年度報(bào)告》存在重大遺漏、《2016 年年度報(bào)告》《2017 年半年度報(bào)告》《2017 年年度報(bào)告》存在虛假記載和重大遺漏的直接負(fù)責(zé)的主管人員。呂彥東是宏達(dá)礦業(yè)《2016 年半年度報(bào)告》存在重大遺漏、《2017 年半年度報(bào)告》存在虛假記載和重大遺漏的直接負(fù)責(zé)的主管人員，是《2016 年年度報(bào)告》未披露關(guān)聯(lián)交易行為的其他直接責(zé)任人員以及《2016 年年度報(bào)告》其他涉案違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。此外，顏靜剛作為實(shí)際控制人，其行為已構(gòu)成 2005 年《證券法》第一百九十三條第三款所述“發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人的控股股東、實(shí)際控制人指使從事前兩款違法行為”的情形。

該公司及相關(guān)責(zé)任人在2020年10月21日收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》到日前收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書》期間，在聽(tīng)證過(guò)程中及申辯材料中提出減輕或者免予行政處罰的請(qǐng)求。證監(jiān)會(huì)除部分采納顏靜剛關(guān)于未及時(shí)披露及未在定期報(bào)告中披露對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)的意見(jiàn)外，對(duì)顏靜剛的其他意見(jiàn)不予采納，也對(duì)宏達(dá)礦業(yè)、崔之火、朱士民和呂彥東的意見(jiàn)不予采納。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，依據(jù) 2005 年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款的規(guī)定，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)上海宏達(dá)礦業(yè)股份有限公司(已更名為上海智匯未來(lái)醫(yī)療服務(wù)股份有限公司)責(zé)令改正，給予警告，并處以 60 萬(wàn)元罰款；對(duì)顏靜剛給予警告，并處以 60 萬(wàn)元罰款；對(duì)崔之火、朱士民、呂彥東給予警告，并分別處以 20 萬(wàn)元罰款。

同日，該公司也收到證監(jiān)會(huì)的《結(jié)案通知書》，宣布本案結(jié)案。