10月24日訊(記者 張?jiān)銎G)大唐電信昨日晚間公告稱，因資產(chǎn)重組公司收到上交所發(fā)出的問詢函，要求就交易目的、資產(chǎn)估值情況、出售資產(chǎn)支付安排、債權(quán)債務(wù)抵消等多個(gè)問題予以說明及補(bǔ)充披露。

10月11日，大唐電信發(fā)布資產(chǎn)重組預(yù)案，包括資產(chǎn)購(gòu)買、資產(chǎn)出售及相關(guān)的債權(quán)債務(wù)重組三部分。其中，購(gòu)買資產(chǎn)指大唐電信購(gòu)買控股子公司大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)持有的大唐微電子71.79%股權(quán)；出售資產(chǎn)包括大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)向大唐發(fā)展出售其持有的聯(lián)芯科技100%股權(quán)，大唐電信向大唐發(fā)展出售其持有的大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)56.38%股權(quán)(以此次購(gòu)買資產(chǎn)、前述出售資產(chǎn)的生效及實(shí)施為前提)，大唐電信向大唐發(fā)展出售其持有的江蘇安防30.82%股權(quán)、大唐電信節(jié)能20.00%股權(quán)、大唐智能卡14.37%股權(quán)及成都信息80.00%股權(quán)。

根據(jù)預(yù)案披露，大唐電信此舉旨在聚焦上市公司主業(yè)，剝離非主業(yè)、低效控參股企業(yè)，提升上市公司資產(chǎn)質(zhì)量及核心競(jìng)爭(zhēng)力。

需要指出的是，購(gòu)買大唐微電子71.79%股權(quán)與出售聯(lián)芯科技100%股權(quán)同時(shí)進(jìn)行，出售大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)56.38%股權(quán)以前述購(gòu)買、出售資產(chǎn)生效及實(shí)施為前提。交易完成后，公司歸母凈資產(chǎn)由3.60億元下降至3.48億元，資產(chǎn)負(fù)債率由50%提高至79.43%。

上交所要求大唐電信補(bǔ)充披露：此次交易是否有利于提高公司資產(chǎn)質(zhì)量；在聯(lián)芯科技為大唐半導(dǎo)體100%控股子公司且交易對(duì)方均為大唐發(fā)展的前提下，單獨(dú)出售聯(lián)芯科技100%股權(quán)的原因及主要考慮。

在上述交易中，大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)評(píng)估值28.23億元，增值率為1.66%；2022年11月8日，大唐電信向電信科研院收購(gòu)大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)5.59%的股權(quán)，評(píng)估值為37.39億元，此次交易評(píng)估值較前次評(píng)估減少9.16億元。預(yù)案顯示，此次評(píng)估值減少主要系瓴盛科技估值下降及聯(lián)芯科技對(duì)瓴盛科技持股比例減少所致。

針對(duì)估值變化，上交所要求大唐電信補(bǔ)充披露并說明：置入大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)部分股份后，短期內(nèi)又全部置出的原因及主要考慮；瓴盛科技兩次評(píng)估結(jié)果發(fā)生大幅變化的具體原因及合理性；此次交易對(duì)應(yīng)估值與歷次交易對(duì)應(yīng)的估值水平是否存在顯著差異；大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)此次交易定價(jià)是否公允、合理，是否可能損害上市公司利益。

債權(quán)債務(wù)重組方面，大唐微電子將其對(duì)大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)的0.87億元債務(wù)轉(zhuǎn)讓給大唐電信，從而在公司此次購(gòu)買資產(chǎn)應(yīng)付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的基礎(chǔ)上，新增對(duì)大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)的債務(wù)，金額合計(jì)為10.56億元，由公司在協(xié)議生效后36個(gè)月內(nèi)向大唐發(fā)展予以支付。大唐微電子對(duì)公司 0.87億元債務(wù)的支付安排由雙方另行協(xié)商確定。

上交所要求大唐電信補(bǔ)充披露并說明：大唐微電子對(duì)大唐半導(dǎo)體設(shè)計(jì)的0.87億元?dú)v史債務(wù)形成的時(shí)間及原因、金額、主要用途、期限及是否逾期等；交易完成后大唐微電子對(duì)公司0.87億元債務(wù)是否有明確的還款計(jì)劃；未明確具體支付進(jìn)度的原因及主要考慮，是否會(huì)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響；此次交易完成后公司能否繼續(xù)保持大唐微電子的控制權(quán)。

此外，關(guān)于大唐微電子，其業(yè)績(jī)是否存在進(jìn)一步下滑風(fēng)險(xiǎn)、2023年經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)測(cè)的依據(jù)及合理性等問題，上交所也要求大唐電信補(bǔ)充披露并說明。