中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)編者按：上交所網(wǎng)站近日發(fā)布消息，科創(chuàng)板上市委員會(huì)定于2022年7月20日召開(kāi)2022年第62次上市委員會(huì)審議會(huì)議，屆時(shí)將審議蘇州浩辰軟件股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“浩辰軟件”）的首發(fā)申請(qǐng)。浩辰軟件主要從事CAD相關(guān)軟件的研發(fā)及推廣銷售業(yè)務(wù)。

浩辰軟件擬于上交所科創(chuàng)板上市，保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商為中信建投證券股份有限公司，保薦代表人為孫中凱、霍亮亮。該公司擬募集資金74,705.74萬(wàn)元，其中，22,934.27萬(wàn)元擬用于跨終端CAD云平臺(tái)研發(fā)項(xiàng)目，19,931.84萬(wàn)元擬用于2D?CAD平臺(tái)軟件研發(fā)升級(jí)項(xiàng)目，16,581.95萬(wàn)元擬用于3D?BIM平臺(tái)軟件研發(fā)項(xiàng)目，15,257.68萬(wàn)元擬用于全球營(yíng)銷及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目。

2018年至2021年，浩辰軟件實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為11,410.30萬(wàn)元、15,341.20萬(wàn)元、18,588.59萬(wàn)元和23,619.96萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為4,150.58萬(wàn)元、1,916.14萬(wàn)元、4,811.93萬(wàn)元和7,010.53萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為3,966.52萬(wàn)元、4,626.49萬(wàn)元、4,626.51萬(wàn)元和6,713.67萬(wàn)元。

2018年至2021年，浩辰軟件經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為2,975.81萬(wàn)元、6,544.56萬(wàn)元、6,971.06萬(wàn)元和5,269.07萬(wàn)元，凈現(xiàn)比分別為0.72、3.42、1.45和0.75；銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為11,361.52萬(wàn)元、17,212.46萬(wàn)元、20,502.95萬(wàn)元和25,109.11萬(wàn)元。

2022年1-3月，浩辰軟件營(yíng)業(yè)收入為4,754.78萬(wàn)元，較2021年1-3月同比下降了7.90%；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為1,082.94萬(wàn)元，較2021年1-3月同比下降了27.53%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為1,013.89萬(wàn)元，較2021年1-3月同比下降了32.37%；經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-2,474.01萬(wàn)元。

浩辰軟件預(yù)計(jì)2022年1-6月實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入9,000.00萬(wàn)元至11,000.00萬(wàn)元，較上年同期下降17.83%至增加0.43%；預(yù)計(jì)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)2,100.00萬(wàn)元至2,600.00萬(wàn)元，較上年同期下降21.62%至36.70%；預(yù)計(jì)扣除經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)1,946.00萬(wàn)元至2,446.00萬(wàn)元，較上年同期下降23.50%至39.14%。

浩辰軟件主要產(chǎn)品包括2D?CAD軟件和浩辰CAD看圖王等。2019年至2021年，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主要來(lái)自2D?CAD產(chǎn)品，2D?CAD產(chǎn)品收入分別為13,025.05萬(wàn)元、14,590.21萬(wàn)元和16,696.00萬(wàn)元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為87.11%、80.08%和71.86%。

浩辰軟件在招股說(shuō)明書中提示產(chǎn)品單一的風(fēng)險(xiǎn)稱，若未來(lái)公司在2D?CAD領(lǐng)域無(wú)法保持持續(xù)增長(zhǎng)和領(lǐng)先，或公司打造的浩辰CAD看圖王產(chǎn)品不符合市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)或研發(fā)進(jìn)度不及預(yù)期，將會(huì)對(duì)公司的盈利能力造成較大影響。

此外，公司主要產(chǎn)品2D?CAD收入占比較高。根據(jù)艾瑞咨詢，2020年全球CAD市場(chǎng)規(guī)模近100億美元，其中2D?CAD市場(chǎng)規(guī)模約26億美元。

浩辰軟件表示，綜合艾瑞咨詢針對(duì)中國(guó)CAD市場(chǎng)的測(cè)算以及艾瑞咨詢、BIS?Research對(duì)于全球2D?CAD和3D?CAD市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的測(cè)算，2020年和2023年中國(guó)2D?CAD市場(chǎng)規(guī)模分別為9.2億元和16.9億元，總體規(guī)模較小。若未來(lái)2D?CAD市場(chǎng)規(guī)模無(wú)法保持持續(xù)擴(kuò)張，或增長(zhǎng)速度未及預(yù)期，或2D?CAD市場(chǎng)規(guī)模被新技術(shù)、新軟件侵蝕，將會(huì)對(duì)公司的2D?CAD業(yè)務(wù)收入造成較大影響。

2018年至2021年，浩辰軟件主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率分別為93.68%、93.54%、92.75%和92.67%，綜合毛利率分別為93.19%、93.21%、92.51%和92.57%；同行業(yè)可比公司主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率平均值分別為91.84%、90.55%、91.47%和88.70%。

2018年至2021年，浩辰軟件2D?CAD產(chǎn)品收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為91.65%、87.11%、80.08%和71.86%。

過(guò)去四年，浩辰軟件2D?CAD數(shù)量授權(quán)業(yè)務(wù)占2D?CAD業(yè)務(wù)收入的比例分別為52.24%、61.76%、63.33%和69.98%，場(chǎng)地授權(quán)業(yè)務(wù)占2D?CAD業(yè)務(wù)收入的比例分別為41.02%、29.93%、22.55%和17.52%。

2018年至2021年，該公司2D?CAD平臺(tái)軟件平均單價(jià)分別為1,424.12元/套、1,355.85元/套、1,274.40元/套和1,325.50元/套，2D?CAD行業(yè)應(yīng)用軟件平均單價(jià)分別為3,295.29元/套、3,088.21元/套、3,067.43元/套和3,138.37元/套，場(chǎng)地授權(quán)單價(jià)分別為6.42萬(wàn)元/家、6.23萬(wàn)元/家、6.94萬(wàn)元/家和6.74萬(wàn)元/家。

2018年至2021年，浩辰軟件研發(fā)費(fèi)用分別為2,475.75萬(wàn)元、3,043.88萬(wàn)元和4,157.87萬(wàn)元，研發(fā)費(fèi)用率分別為14.68%、16.14%、16.37%和17.60%；同行業(yè)可比公司研發(fā)費(fèi)用率平均值分別為25.00%、24.81%、25.19%和25.64%。

2018年至2021年，浩辰軟件銷售費(fèi)用分別為4,397.71萬(wàn)元、6,291.92萬(wàn)元、6,682.18萬(wàn)元和7,928.08萬(wàn)元，銷售費(fèi)用率分別為38.54%、41.01%、35.95%和33.57%。

過(guò)去四年，浩辰軟件主要由薪酬支出、推廣宣傳費(fèi)、推廣服務(wù)費(fèi)構(gòu)成，上述三項(xiàng)費(fèi)用合計(jì)占各期銷售費(fèi)用的比例分別為88.06%、91.39%、94.17%和92.76%。其中，薪酬支出分別為3,353.52萬(wàn)元、3,817.08萬(wàn)元、4,790.23萬(wàn)元和6,144.79萬(wàn)元，推廣宣傳費(fèi)分別為396.58萬(wàn)元、883.90萬(wàn)元、1,146.55萬(wàn)元和1,209.13萬(wàn)元，推廣服務(wù)費(fèi)分別為122.57萬(wàn)元、1,049.33萬(wàn)元、356.16萬(wàn)元和0.00萬(wàn)元。

浩辰軟件稱，目前公司仍處于市場(chǎng)開(kāi)拓階段，銷售人員數(shù)量不斷增長(zhǎng)，市場(chǎng)推廣投入持續(xù)增加，未來(lái)銷售費(fèi)用可能持續(xù)增長(zhǎng)，若上述投入無(wú)法取得預(yù)期效果，則存在使公司業(yè)績(jī)下滑的風(fēng)險(xiǎn)。

2019年12月16日，蘇州市公安局蘇州工業(yè)園區(qū)分局做出《行政處罰決定書》（園公（永）行罰決字[2019]2379號(hào)），因浩辰軟件CAD看圖王軟件存在未經(jīng)用戶允許獲取用戶信息的違法行為，梁海霞作為浩辰軟件副總經(jīng)理和該軟件管理的負(fù)責(zé)人，負(fù)有直接管理責(zé)任。根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全法》第二十二條第三款及第六十四條之規(guī)定，決定對(duì)梁海霞罰款一萬(wàn)元。

2020年11月30日，浩辰軟件收到江蘇省通信管理局《關(guān)于通報(bào)APP網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題的函》（蘇網(wǎng)安函〔2020〕69號(hào)），在江蘇省通信管理局對(duì)江蘇省內(nèi)的APP開(kāi)展測(cè)評(píng)時(shí)，發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營(yíng)的APP存在安全漏洞風(fēng)險(xiǎn)及違法違規(guī)收集使用個(gè)人信息的行為，要求公司對(duì)問(wèn)題進(jìn)行處置并提交整改報(bào)告。

從事CAD相關(guān)軟件的研發(fā)及推廣銷售　IPO擬募資7.47億元

浩辰軟件的前身為蘇州浩辰科技發(fā)展有限公司，成立于2001年11月27日。2009年9月9日，有限公司整體變更為股份有限公司。

浩辰軟件是國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的研發(fā)設(shè)計(jì)類工業(yè)軟件提供商，主要從事CAD相關(guān)軟件的研發(fā)及推廣銷售業(yè)務(wù)。公司憑借多年CAD核心技術(shù)積累、產(chǎn)品創(chuàng)新能力以及行業(yè)經(jīng)驗(yàn)，為用戶提供浩辰CAD、浩辰3D、浩辰CAD看圖王等產(chǎn)品以及圍繞前述產(chǎn)品的相關(guān)服務(wù)。

2021年11月30日，浩辰軟件在上交所網(wǎng)站披露招股說(shuō)明書，擬于上交所科創(chuàng)板上市，保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商為中信建投證券股份有限公司，保薦代表人為孫中凱、霍亮亮，律師事務(wù)所為上海市錦天城律師事務(wù)所，會(huì)計(jì)師事務(wù)所為立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙），資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)為銀信資產(chǎn)評(píng)估有限公司。

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則（2020年修訂）》的規(guī)定，浩辰軟件結(jié)合自身財(cái)務(wù)狀況、公司治理特點(diǎn)、發(fā)展階段，以及公司營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)指標(biāo)，審慎選擇以標(biāo)準(zhǔn)一申請(qǐng)科創(chuàng)板上市，即“預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近兩年凈利潤(rùn)均為正且累計(jì)凈利潤(rùn)不低于人民幣5,000萬(wàn)元，或者預(yù)計(jì)市值不低于人民幣10億元，最近一年凈利潤(rùn)為正且營(yíng)業(yè)收入不低于人民幣1億元”。

浩辰軟件本次擬公開(kāi)發(fā)行股份不超過(guò)1,121.82萬(wàn)股。該公司擬募集資金74,705.74萬(wàn)元，其中，22,934.27萬(wàn)元擬用于跨終端CAD云平臺(tái)研發(fā)項(xiàng)目，19,931.84萬(wàn)元擬用于2D?CAD平臺(tái)軟件研發(fā)升級(jí)項(xiàng)目，16,581.95萬(wàn)元擬用于3D?BIM平臺(tái)軟件研發(fā)項(xiàng)目，15,257.68萬(wàn)元擬用于全球營(yíng)銷及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目。

截至招股說(shuō)明書簽署日，胡立新直接持有浩辰軟件16.03%的股份，通過(guò)蘇州星永宇企業(yè)管理服務(wù)合伙企業(yè)（有限合伙）間接控制公司3.57%的股份，合計(jì)控制公司19.60%的股份，報(bào)告期內(nèi)始終為公司第一大股東。

為進(jìn)一步鞏固胡立新實(shí)際控制人地位，2020年8月，胡立新與陸翔、鄧力群、梁江、潘立、梁海霞簽署了《一致行動(dòng)協(xié)議》，協(xié)議各方確認(rèn)自2005年12月至今胡立新是公司實(shí)際控制人，在公司董事會(huì)、股東（大）會(huì)作出決議及重大事項(xiàng)決策時(shí)，都采取了事先充分溝通，表決保持一致的決策機(jī)制，在無(wú)法達(dá)成一致意見(jiàn)時(shí)，均以胡立新的意見(jiàn)為準(zhǔn)。

胡立新及其一致行動(dòng)人合計(jì)控制浩辰軟件47.12%的表決權(quán)。綜上，胡立新為浩辰軟件控股股東及實(shí)際控制人。

胡立新，男，1966年8月出生，中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)。本科學(xué)歷，1988年6月畢業(yè)于蘇州大學(xué)財(cái)經(jīng)學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)獲學(xué)士學(xué)位。1988年7月至1998年2月，在昆山市財(cái)政局企財(cái)科、外經(jīng)科及昆山市財(cái)政局下屬的昆山會(huì)計(jì)師事務(wù)所工作，歷任科員、副科長(zhǎng)、副所長(zhǎng)、所長(zhǎng)、科長(zhǎng)；1998年2月至2005年6月，歷任園區(qū)國(guó)資公司副總經(jīng)理、園區(qū)投資公司董事、總經(jīng)理；2001年11月至2005年6月及2005年12月至2009年9月，任浩辰有限董事長(zhǎng)；2009年9月至今，任浩辰軟件董事長(zhǎng)。

2021年凈現(xiàn)比0.75　預(yù)計(jì)今年上半年凈利降21.6%至36.7%

2018年至2021年，浩辰軟件實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為11,410.30萬(wàn)元、15,341.20萬(wàn)元、18,588.59萬(wàn)元和23,619.96萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)分別為4,150.58萬(wàn)元、1,916.14萬(wàn)元、4,811.93萬(wàn)元和7,010.53萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為4,150.58萬(wàn)元、1,916.14萬(wàn)元、4,811.93萬(wàn)元和7,010.53萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為3,966.52萬(wàn)元、4,626.49萬(wàn)元、4,626.51萬(wàn)元和6,713.67萬(wàn)元。2018年至2021年，浩辰軟件經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為2,975.81萬(wàn)元、6,544.56萬(wàn)元、6,971.06萬(wàn)元和5,269.07萬(wàn)元，凈現(xiàn)比分別為0.72、3.42、1.45和0.75；銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為11,361.52萬(wàn)元、17,212.46萬(wàn)元、20,502.95萬(wàn)元和25,109.11萬(wàn)元。

根據(jù)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所審閱的2022年第一季度財(cái)務(wù)報(bào)告，2022年1-3月，浩辰軟件營(yíng)業(yè)收入為4,754.78萬(wàn)元，較2021年1-3月同比下降了7.90%；歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為1,082.94萬(wàn)元，較2021年1-3月同比下降了27.53%；扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為1,013.89萬(wàn)元，較2021年1-3月同比下降了32.37%。

浩辰軟件表示，2022年1-3月?tīng)I(yíng)業(yè)收入有所下降的主要原因?yàn)?022年一季度我國(guó)各地新冠疫情影響導(dǎo)致境內(nèi)CAD軟件業(yè)務(wù)收入有所下降，以及境內(nèi)廣告位投放策略調(diào)整、廣告行業(yè)整體市場(chǎng)的投放需求疲軟導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)廣告業(yè)務(wù)收入有所下降。由于2022年一季度營(yíng)業(yè)收入有所下降，且員工人數(shù)增加致使薪酬開(kāi)支等費(fèi)用有所上升，導(dǎo)致2022年一季度歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)、扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)均有所下降。

2022年1-3月，公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-2,474.01萬(wàn)元，主要是由于一季度發(fā)放員工年終獎(jiǎng)等薪酬開(kāi)支導(dǎo)致支付給職工的現(xiàn)金流出較多；2022年1-3月經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~同比下降了1,006.19萬(wàn)元，主要系支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金增加864.77萬(wàn)元所致。

浩辰軟件預(yù)計(jì)2022年1-6月實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入9,000.00萬(wàn)元至11,000.00萬(wàn)元，較上年同期下降17.83%至增加0.43%，主要原因?yàn)?022年上半年我國(guó)各地新冠疫情影響導(dǎo)致境內(nèi)CAD軟件業(yè)務(wù)收入有所下降，以及境內(nèi)廣告位投放策略、廣告行業(yè)整體市場(chǎng)的投放需求疲軟導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)廣告業(yè)務(wù)收入有所下降；預(yù)計(jì)歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)2,100.00萬(wàn)元至2,600.00萬(wàn)元，較上年同期下降21.62%至36.70%，主要原因是由于2022年上半年?duì)I業(yè)收入有所下降，且員工人數(shù)增加導(dǎo)致薪酬開(kāi)支有所上升；預(yù)計(jì)扣除經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)1,946.00萬(wàn)元至2,446.00萬(wàn)元，較上年同期下降23.50%至39.14%。

超70%主營(yíng)業(yè)務(wù)收入來(lái)自2D?CAD軟件

浩辰軟件主要產(chǎn)品包括2D?CAD軟件和浩辰CAD看圖王等。2019年至2021年，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主要來(lái)自2D?CAD產(chǎn)品，2D?CAD產(chǎn)品收入分別為13,025.05萬(wàn)元、14,590.21萬(wàn)元和16,696.00萬(wàn)元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為87.11%、80.08%和71.86%。

浩辰軟件提示風(fēng)險(xiǎn)稱，若未來(lái)公司在2D?CAD領(lǐng)域無(wú)法保持持續(xù)增長(zhǎng)和領(lǐng)先，或公司打造的浩辰CAD看圖王產(chǎn)品不符合市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)或研發(fā)進(jìn)度不及預(yù)期，將會(huì)對(duì)公司的盈利能力造成較大影響。

此外，公司主要產(chǎn)品2D?CAD收入占比較高。根據(jù)艾瑞咨詢，2020年全球CAD市場(chǎng)規(guī)模近100億美元，其中2D?CAD市場(chǎng)規(guī)模約26億美元。

浩辰軟件表示，綜合艾瑞咨詢針對(duì)中國(guó)CAD市場(chǎng)的測(cè)算以及艾瑞咨詢、BIS?Research對(duì)于全球2D?CAD和3D?CAD市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的測(cè)算，2020年和2023年中國(guó)2D?CAD市場(chǎng)規(guī)模分別為9.2億元和16.9億元，總體規(guī)模較小。若未來(lái)2D?CAD市場(chǎng)規(guī)模無(wú)法保持持續(xù)擴(kuò)張，或增長(zhǎng)速度未及預(yù)期，或2D?CAD市場(chǎng)規(guī)模被新技術(shù)、新軟件侵蝕，將會(huì)對(duì)公司的2D?CAD業(yè)務(wù)收入造成較大影響。

毛利率超90%

2018年至2021年，浩辰軟件主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率分別為93.68%、93.54%、92.75%和92.67%，綜合毛利率分別為93.19%、93.21%、92.51%和92.57%。

過(guò)去四年，浩辰軟件的主營(yíng)業(yè)務(wù)中，CAD軟件業(yè)務(wù)毛利率分別為98.29%、97.56%、95.42%和95.03%，CAD云化業(yè)務(wù)毛利率分別為54.97%、67.12%、75.38%和79.91%，互聯(lián)網(wǎng)廣告推廣業(yè)務(wù)毛利率增長(zhǎng)較快，分別為19.62%、69.29%、82.45%、86.16%，其他業(yè)務(wù)主要包括技術(shù)服務(wù)、軟件代理等，毛利率分別為59.99%、58.88%、62.70%和64.77%。

同期，同行業(yè)可比公司主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率平均值分別為91.84%、90.55%、91.47%和88.70%。

場(chǎng)地授權(quán)業(yè)務(wù)單價(jià)下降

2018年至2021年，浩辰軟件2D?CAD產(chǎn)品收入分別為10,131.41萬(wàn)元、13,025.05萬(wàn)元、14,590.21萬(wàn)元和16,696.00萬(wàn)元，占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為91.65%、87.11%、80.08%和71.86%。

2D?CAD業(yè)務(wù)按照授權(quán)類型分類，該公司授權(quán)類型主要包括永久授權(quán)和訂閱。永久授權(quán)主要包括數(shù)量授權(quán)、場(chǎng)地授權(quán)和升級(jí)，數(shù)量授權(quán)是指授予客戶永久使用某一版本軟件的權(quán)利，按照節(jié)點(diǎn)數(shù)收取授權(quán)使用費(fèi)用；場(chǎng)地授權(quán)是指公司授予對(duì)于軟件需求數(shù)量較多的客戶在其經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所不限裝機(jī)數(shù)量或約定最大裝機(jī)數(shù)量使用某一版本軟件的權(quán)利，針對(duì)其整個(gè)場(chǎng)地收取授權(quán)使用費(fèi)用；升級(jí)是指將客戶舊版本軟件授權(quán)升級(jí)為新版本軟件授權(quán)的業(yè)務(wù)；訂閱是指授予客戶一段時(shí)間內(nèi)使用某一版本或種類軟件的權(quán)利。

過(guò)去四年，浩辰軟件2D?CAD數(shù)量授權(quán)業(yè)務(wù)銷售收入分別為5,292.63萬(wàn)元、8,044.85萬(wàn)元、9,240.19萬(wàn)元和11,684.45萬(wàn)元，占2D?CAD業(yè)務(wù)收入的比例分別為52.24%、61.76%、63.33%和69.98%；場(chǎng)地授權(quán)業(yè)務(wù)銷售收入分別為4,155.68萬(wàn)元、3,897.86萬(wàn)元、3,290.09萬(wàn)元和2,925.70萬(wàn)元，占2D?CAD業(yè)務(wù)收入的比例分別為41.02%、29.93%、22.55%和17.52%。

該公司數(shù)量授權(quán)業(yè)務(wù)中，2018年至2021年，2D?CAD平臺(tái)軟件平均單價(jià)分別為1,424.12元/套、1,355.85元/套、1,274.40元/套和1,325.50元/套，2D?CAD行業(yè)應(yīng)用軟件平均單價(jià)分別為3,295.29元/套、3,088.21元/套、3,067.43元/套和3,138.37元/套。

2018年至2021年，該公司場(chǎng)地授權(quán)單價(jià)分別為6.42萬(wàn)元/家、6.23萬(wàn)元/家、6.94萬(wàn)元/家和6.74萬(wàn)元/家。

研發(fā)費(fèi)用率不及同業(yè)均值

2018年至2021年，浩辰軟件研發(fā)費(fèi)用分別為2,475.75萬(wàn)元、3,043.88萬(wàn)元和4,157.87萬(wàn)元，研發(fā)費(fèi)用率分別為14.68%、16.14%、16.37%和17.60%。

同期，同行業(yè)可比公司研發(fā)費(fèi)用率平均值分別為25.00%、24.81%、25.19%和25.64%。

浩辰軟件研發(fā)費(fèi)用主要為職工薪酬，占各期研發(fā)費(fèi)用的比例分別為91.53%、89.86%、92.60%和97.46%。

銷售費(fèi)用連漲2年

2018年至2021年，浩辰軟件銷售費(fèi)用分別為4,397.71萬(wàn)元、6,291.92萬(wàn)元、6,682.18萬(wàn)元和7,928.08萬(wàn)元，銷售費(fèi)用率分別為38.54%、41.01%、35.95%和33.57%，銷售費(fèi)用增長(zhǎng)較快且銷售費(fèi)用率處于較高水平。

過(guò)去四年，浩辰軟件主要由薪酬支出、推廣宣傳費(fèi)、推廣服務(wù)費(fèi)構(gòu)成，上述三項(xiàng)費(fèi)用合計(jì)占各期銷售費(fèi)用的比例分別為88.06%、91.39%、94.17%和92.76%。其中，薪酬支出分別為3,353.52萬(wàn)元、3,817.08萬(wàn)元、4,790.23萬(wàn)元和6,144.79萬(wàn)元，推廣宣傳費(fèi)分別為396.58萬(wàn)元、883.90萬(wàn)元、1,146.55萬(wàn)元和1,209.13萬(wàn)元，推廣服務(wù)費(fèi)分別為122.57萬(wàn)元、1,049.33萬(wàn)元、356.16萬(wàn)元和0.00萬(wàn)元。

浩辰軟件稱，目前公司仍處于市場(chǎng)開(kāi)拓階段，銷售人員數(shù)量不斷增長(zhǎng)，市場(chǎng)推廣投入持續(xù)增加，未來(lái)銷售費(fèi)用可能持續(xù)增長(zhǎng)，若上述投入無(wú)法取得預(yù)期效果，則存在使公司業(yè)績(jī)下滑的風(fēng)險(xiǎn)。

2018年至2021年，同行業(yè)可比公司銷售費(fèi)用率平均值分別為36.04%、35.32%、34.55%和34.43%。

違規(guī)收集個(gè)人信息被要求整改

2019年12月16日，蘇州市公安局蘇州工業(yè)園區(qū)分局做出《行政處罰決定書》（園公（永）行罰決字[2019]2379號(hào)），因浩辰軟件CAD看圖王軟件存在未經(jīng)用戶允許獲取用戶信息的違法行為，梁海霞作為浩辰軟件副總經(jīng)理和該軟件管理的負(fù)責(zé)人，負(fù)有直接管理責(zé)任。根據(jù)《網(wǎng)絡(luò)安全法》第二十二條第三款及第六十四條之規(guī)定，決定對(duì)梁海霞罰款一萬(wàn)元。

2020年11月30日，浩辰軟件收到江蘇省通信管理局《關(guān)于通報(bào)APP網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題的函》（蘇網(wǎng)安函〔2020〕69號(hào)），在江蘇省通信管理局對(duì)江蘇省內(nèi)的APP開(kāi)展測(cè)評(píng)時(shí)，發(fā)現(xiàn)公司運(yùn)營(yíng)的APP存在安全漏洞風(fēng)險(xiǎn)及違法違規(guī)收集使用個(gè)人信息的行為，要求公司對(duì)問(wèn)題進(jìn)行處置并提交整改報(bào)告。

2020年12月14日，浩辰軟件向江蘇省通信管理局提交了《處置反饋表》，對(duì)《關(guān)于通報(bào)APP網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題的函》（蘇網(wǎng)安函〔2020〕69號(hào)）中指出的問(wèn)題進(jìn)行了積極的規(guī)范和整改。

浩辰軟件稱，2021年3月23日，公司委托北京智游網(wǎng)安科技有限公司出具了《DWG?FastView安全檢測(cè)報(bào)告》和《APP違法違規(guī)收集使用個(gè)人信息合規(guī)評(píng)估報(bào)告》。其中《DWG?FastView安全檢測(cè)報(bào)告》出具的公司APP檢測(cè)得分為90分，《APP違法違規(guī)收集使用個(gè)人信息合規(guī)評(píng)估報(bào)告》顯示公司APP風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)評(píng)估全部達(dá)標(biāo)，公司已將上述結(jié)果發(fā)送給江蘇省通信管理局，完成本次整改。

在2021年8月4日、2021年10月22日以及2021年12月15日江蘇省通信管理局通報(bào)的第四批、第五批和第六批存在安全問(wèn)題的APP名單中，未有浩辰軟件相關(guān)產(chǎn)品。

三年分紅2920萬(wàn)元

2018年至2020年，浩辰軟件累計(jì)分紅三次，共現(xiàn)金分紅2920.91萬(wàn)元。

2018年3月16日，公司召開(kāi)第三屆董事會(huì)第八次會(huì)議審議通過(guò)《關(guān)于

2019年5月10日，公司召開(kāi)第四屆董事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)《關(guān)于

2020年4月30日，公司召開(kāi)第四屆董事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過(guò)《2019年度利潤(rùn)分配預(yù)案》：以總股本32,454,600股為基數(shù)，向全體股東每股派發(fā)現(xiàn)金紅利0.30元（含稅），共計(jì)派發(fā)紅利9,736,380.00元，剩余未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)下年度分配。2020年6月8日，公司召開(kāi)2019年度股東大會(huì)，審議通過(guò)上述議案。2020年12月31日，公司應(yīng)付股利余額為7,680.00元，原因?yàn)橐幻匀蝗斯蓶|無(wú)法取得聯(lián)系，未能發(fā)放，除此外該次利潤(rùn)分配已于2020年6月實(shí)施完畢。