1月15日，新疆大全回復科創(chuàng)板二輪問詢，涉及開曼大全及子公司情況、公司股份支付、研發(fā)費用及相關技術水平等16項問題。新疆大全成立于2011年2月，專注于高純多晶硅的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，實際控制人為徐廣福、徐翔父子。

新疆大全指出，香港大全成立后擬實施中國境外的投資項目，擬作為中國境外的業(yè)務發(fā)展和投資平臺，香港大全成立后暫未找到合適的投資項目，因此尚未開展經(jīng)營。此外，截至本次回復函簽署日，公司及其子公司不存在房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營行為，其所持資產(chǎn)不存在自行開發(fā)建設形成的住宅和商業(yè)房產(chǎn)的情況，無需辦理房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)。

尚未開展業(yè)務

新疆大全回復問詢函時指出，香港大全于2020年3月26日成立，其《商業(yè)登記證》所記載的業(yè)務性質(zhì)為“Corp”，代表無實際經(jīng)營業(yè)務。

上交所要求公司說明，香港大全尚未開展經(jīng)營的原因，以及開曼大全的子公司是否存在違法違規(guī)事項。

新疆大全回復稱，香港大全成立后擬實施中國境外的投資項目，擬作為中國境外的業(yè)務發(fā)展和投資平臺，香港大全成立后暫未找到合適的投資項目，因此尚未開展經(jīng)營。此外，新疆大全的實際控制人徐廣福、徐翔，以及公司控股股東開曼大全已出具《關于避免同業(yè)競爭的承諾函》。

上述《承諾函》顯示，若公司上市，香港大全作為開曼大全下屬子公司，將不會以任何形式直接或間接從事與公司所經(jīng)營業(yè)務構(gòu)成或可能構(gòu)成同業(yè)競爭關系的業(yè)務或活動。

根據(jù)招股書，新疆大全的控股股東是開曼大全，其持股比例為94.26%，實際控制人為徐廣福、徐翔父子，二人合計持有開曼大全的股份比例為19.82%。

至于上交所關注的“開曼大全的子公司是否存在違法違規(guī)事項”，新疆大全回復指出，截至回復函簽署日，開曼大全為一家持股型公司，除持有新疆大全股份外，開曼大全還擁有重慶大全和香港大全兩家子公司。

報告期內(nèi)，重慶大全的營業(yè)外支出中未涉及支付政府處罰的情況。而香港大全自2020年3月26日設立以來，其無實際經(jīng)營業(yè)務。香港大全不存在違反香港有關稅務之法例及政府規(guī)例，或被香港稅務部門處罰的情形。基于此，開曼大全除新疆大全外的其他下屬子公司重慶大全及香港大全不存在違法違規(guī)事項。

不存在涉房業(yè)務

在二輪問詢中，上交所要求公司說明，新疆大全及其子公司經(jīng)營范圍是否涉房，是否具有房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)，所持資產(chǎn)是否存在自行開發(fā)建設形成的住宅和商業(yè)房產(chǎn)，募投項目的構(gòu)成是否投向涉房業(yè)務以及涉房土地事項。

根據(jù)問詢回復函，新疆大全的經(jīng)營范圍包括：多晶硅、硅芯、硅片、光伏電池、光伏組件和光伏發(fā)電系統(tǒng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工和銷售，三氯氫硅、四氯化硅、氫氧化鈉、鹽酸、次氯酸鈉的生產(chǎn)及銷售等。

公司還披露了大全投資、國地硅材料及綠創(chuàng)環(huán)保的經(jīng)營范圍，均不涉及房地產(chǎn)開發(fā)；因大全投資涉及職工公寓樓的租賃，因此其經(jīng)營范圍包括房屋租賃。

據(jù)介紹，2011年8月28日，新疆生產(chǎn)建設兵團八師國土資源局出具《關于新疆大全投資有限公司修建大全集團職工公寓建設項目劃撥國有土地使用權的批復》，并決定同意新疆大全投資有限公司以劃撥方式使用石河子市63號小區(qū)0.9349公頃國有建設用地，土地用途為住宅用地。

新疆大全指出，大全投資使用劃撥用地建設職工公寓符合國務院規(guī)范性文件和地方規(guī)范性文件的規(guī)定，合法合規(guī)。截至回復函簽署日，公司及其子公司不存在房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營行為，其所持資產(chǎn)不存在自行開發(fā)建設形成的住宅和商業(yè)房產(chǎn)的情況，無需辦理房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資質(zhì)。公司及其子公司所持有的自行開發(fā)建設所形成的房產(chǎn)中，除大全投資持有的公寓樓以外，其他的房產(chǎn)均為工業(yè)廠房。

公司進一步解釋稱，大全投資于劃撥地上建設的公寓樓，系根據(jù)大全集團、新疆生產(chǎn)建設兵團農(nóng)八師和石河子政府簽署的《投資協(xié)議》的安排，為新疆大全的員工提供宿舍，該公寓樓具有保障性住房的性質(zhì)，其不以向市場流通為目的，不具有商品房的屬性。大全投資亦未向市場上第三方出租、出售公寓樓，因此，大全投資自行投資建設該等公寓樓，不屬于房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營行為。

募資擴充產(chǎn)能

新疆大全此次公開發(fā)行股票的數(shù)量約不低于2.87億股，募資金額50億元，主要用于年產(chǎn)1000噸高純半導體材料項目、年產(chǎn)35000噸多晶硅項目及流動資金補充。

新疆大全表示，近年來，公司生產(chǎn)一直處于滿負荷狀態(tài)，公司現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務快速發(fā)展的要求。年產(chǎn)35000噸多晶硅項目是圍繞公司主營業(yè)務開展的擴產(chǎn)項目，將擴充高純多晶硅的生產(chǎn)能力，帶動產(chǎn)品產(chǎn)量提高，進一步鞏固和擴大公司高純多晶硅業(yè)務的市場份額，提升公司綜合競爭優(yōu)勢，提升公司盈利能力。

與此同時，新疆大全本次募集資金投資項目“年產(chǎn)1000噸高純半導體材料項目”建設地點為新疆石河子市化工新材料產(chǎn)業(yè)園內(nèi)，實施主體為新疆大全，項目總投資為4.21億元，計劃新增半導體級多晶硅產(chǎn)能1000噸/年。

公司解釋稱，半導體級多晶硅和太陽能級多晶硅均為多晶硅，不過前者要求工藝質(zhì)量更高。

據(jù)了解，半導體級多晶硅作為半導體硅片生產(chǎn)所需的主要原材料，是半導體產(chǎn)業(yè)的基礎原材料之一。在中國半導體產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的趨勢下，配套的硅片產(chǎn)業(yè)加快新建與擴產(chǎn)，對半導體級多晶硅需求增長明顯。公司表示，本項目的實施，將有助于滿足半導體產(chǎn)業(yè)對多晶硅快速增長的需求。

新疆大全目前已成為全球領先的高純多晶硅專業(yè)制造商之一，其產(chǎn)品市場占有率較高。公司客戶多為硅片行業(yè)龍頭企業(yè)，且下游硅片行業(yè)的集中度較高，導致公司客戶相對集中。目前公司主要客戶為隆基股份、晶科能源、上機數(shù)控、晶澳科技、中環(huán)股份、陽光能源、環(huán)太集團、天合光能等。

目前，多晶硅行業(yè)集中度較高，新疆大全以高純多晶硅年產(chǎn)能7萬噸規(guī)模位居業(yè)內(nèi)第一梯隊。中國有色金屬工業(yè)協(xié)會硅業(yè)分會統(tǒng)計顯示，2020年我國在產(chǎn)的多晶硅企業(yè)主要為通威股份、新疆大全、新特能源、保利協(xié)鑫、東方希望、亞洲硅業(yè)、鄂爾多斯、內(nèi)蒙古東立8家企業(yè)，2020年6月底產(chǎn)能約占國內(nèi)多晶硅總產(chǎn)能的95%。