寧夏銀行近日發布2021年半年度報告。報告顯示，寧夏銀行上半年營業收入、凈利潤均現下滑；截至2021年6月末，該行不良貸款率較上年末下降0.09個百分點至3.45%，但仍明顯高于同期全國商業銀行1.76%、全國城商行1.82%的平均水平。

值得關注的是，通過翻閱寧夏銀行歷年年報，該行凈利潤增速于2015年由正轉負，2015年至2020年的過去六年間凈利潤增速時正時負，分別為-41.15%、11.25%、-8.68%、-30.81%、21.91%、-8.99%。同時，寧夏銀行不良貸款率于2014年開始出現明顯攀升，并于2018年突破3%， 2018年、2019年、2020年分別為3.79%、3.82%、3.54%，均明顯高于同期全國商業銀行平均水平。

除盈利水平不穩定、不良率較高外，記者注意到，中國執行信息公開網于2021年9月14日顯示，寧夏銀行第二大股東新華聯控股有限公司在2020年3月25日至2021年9月3日期間33次成為被執行人，執行標的合計超70億元；第八大股東北控寧生城市投資發展有限公司于2021年3月23日、2021年7月27日、2021年8月19日3次成為被執行人，執行標的合計約1368.74萬元。寧夏銀行2021年半年報中重大關聯交易情況一欄顯示，截至2021年6月末，該行對新華聯控股有限公司關聯公司銀川新華聯房地產開發有限公司授信凈額約1.61億元，擔保方式為抵押+保證，到期日為2022年10月14日。另據中國執行信息公開網，銀川新華聯房地產開發有限公司于2021年5月20日、2021年7月9日、2021年8月24日3次成為被執行人，執行標的合計約519.49萬元；并于2021年2月22日成為失信被執行人，即俗稱“老賴”。

寧夏銀行為何近些年盈利水平不穩定、資產質量不佳？其如何看待自身主要股東成為被執行人？該行對重大關聯交易客戶成為被執行人及“老賴”有何風險應急預案？記者向寧夏銀行相關負責人和該行2021年半年報披露董事會秘書郵箱發送采訪函，上述相關負責人表示該行不方便回復采訪。

上半年營收凈利均下滑 不良率較高

寧夏銀行2021年半年報顯示，截至2021年6月末，該行資產總額為1691.17億元，較上年末增長4.84%，其中發放貸款和墊款為840.94億元，較上年末增長4.55%；負債總額為1563.23億元，較上年末增長4.95%，其中吸收存款為1096.73億元，較上年末增長8.11%。

2021年上半年，寧夏銀行實現營業收入14.80億元，同比下滑14.75%；實現凈利潤3.44億元，同比下滑5.49%。根據利潤表，寧夏銀行上半年營業收入、凈利潤出現“雙降”主要由于投資收益、利息凈收入下滑所致。2021年上半年，該行投資收益為3.75億元，同比下滑55.20%；利息凈收入為10.91億元，同比下滑1.89%。此外，該行手續費及傭金凈收入同比增長178.57%至0.78億元。

資產質量方面，截至2021年6月末，寧夏銀行不良貸款率為3.45%，較上年末下降0.09個百分點，仍明顯高于同期全國商業銀行1.76%、全國城商行1.82%的平均水平；撥備覆蓋率為144.45%，較上年末增加4.44個百分點，仍明顯低于同期全國商業銀行193.23%、全國城商行191.47%的平均水平。

值得關注的是，通過翻閱寧夏銀行歷年年報，該行凈利潤增速于2015年由正轉負，2015年至2020年的過去六年間凈利潤增速時正時負，2014年、2015年、2016年、2017年、2018年、2019年、2020年分別為4.51%、-41.15%、11.25%、-8.68%、-30.81%、21.91%、-8.99%。

與此同時，寧夏銀行不良貸款率也于2014年開始出現明顯攀升，并于2018年突破3%。2014年、2015年、2016年、2017年、2018年、2019年、2020年，該行不良貸款率分別為1.58%、1.97%、1.81%、2.20%、3.79%、3.82%、3.54%，均高于同期全國商業銀行平均水平。

股東問題突出 IPO近9年無果

除盈利水平不穩定、不良率較高外，記者注意到，寧夏銀行的股東問題也較為突出。中國執行信息公開網于2021年9月14日顯示，寧夏銀行第二大股東新華聯控股有限公司在2020年3月25日至2021年9月3日期間33次成為被執行人，執行標的合計超70億元；第八大股東北控寧生城市投資發展有限公司于2021年3月23日、2021年7月27日、2021年8月19日3次成為被執行人，執行標的分別約為980.35萬元、367.45萬元、20.94萬元，合計約1368.74萬元。

寧夏銀行2021年半年報顯示，截至2021年6月末，新華聯控股有限公司持有該行約2.70億股股份，持股比例為12.47%；北控寧生城市投資發展有限公司持有該行約5660萬股股份，持股比例為2.61%。值得關注的是，京東司法拍賣網顯示，新華聯控股有限公司持有寧夏銀行約6589.99萬股股權于2021年9月9日被執行拍賣，起拍價約為2.93億元，較評估價降幅20.16%，最終因無人報名而導致流拍。

此外，根據寧夏銀行2021年半年報中重大關聯交易情況一欄，截至2021年6月末，該行對新華聯控股有限公司關聯公司銀川新華聯房地產開發有限公司授信凈額約1.61億元，擔保方式為抵押+保證，到期日為2022年10月14日。另據中國執行信息公開網，銀川新華聯房地產開發有限公司于2021年5月20日、2021年7月9日、2021年8月24日3次成為被執行人，執行標的分別約為184.41萬元、310.70萬元、24.38萬元，合計約519.49萬元；并于2021年2月22日成為失信被執行人，即俗稱“老賴”。

針對銀行主要股東成為被執行人、重大關聯交易客戶成為被執行人及“老賴”的情況，中國社科院金融所銀行研究室主任李廣子向記者表示，隨著宏觀經濟下行，銀行股東因經營狀況惡化而成為被執行人的情況時有發生。銀行主要股東成為被執行人會對銀行產生重要影響：首先，被列為執行人的銀行股東與銀行之間的關聯貸款將面臨較高的風險，可能出現到期無法償付等問題，進而對銀行資產質量產生不利影響；其次，銀行主要股東被列為被執行人可能會導致銀行股權發生轉讓，由此引發銀行股東構成的變化，并會對銀行公司治理產生重要影響；第三，股東被列為被執行人之后，可能會弱化該股東對銀行的后續支持能力，比如資本補充等；最后，銀行股東被列為被執行人也會對銀行造成一定的聲譽風險。市場投資者可能會把股東風險與銀行風險關聯起來，導致銀行聲譽受損，也可能會對銀行在同業市場融資造成困難。此外，銀行重大關聯交易客戶成為被執行人及“老賴”則可能導致貸款無法按時償還，由此增大銀行信用風險。

公開資料顯示，寧夏銀行成立于1998年10月28日，前身是銀川市商業銀行，由寧夏回族自治區、銀川市兩級政府、企業及個人入股組建的一家股份制商業銀行。2007年12月20日，經中國銀監會批準，銀川市商業銀行正式更名為寧夏銀行，成為西部地區第一家以省級行政區命名的地方商業銀行。

值得一提的是，根據證監會寧夏監管局網站，寧夏證監局于2012年12月26日同意中信建投證券股份有限公司對該行首次公開發行股票輔導的備案申請，距今已近9年。然而，截至目前，證監會未再公布該行上市的進一步動作。