樂山市商業(yè)銀行于近日披露2021年二季度信息報告，報告期內(nèi)該行在營業(yè)收入大增31.16%的情況下，凈利潤僅增長4.36%，增速同比下滑20.73個百分點，低于同期全國商業(yè)銀行凈利潤增長11%、城商行凈利潤增長4.56%的平均水平。

在凈利潤增速未達同業(yè)平均水平的同時，中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，樂山市商業(yè)銀行在2021年延續(xù)了2019年以來屢收罰單的態(tài)勢，內(nèi)控風險不斷暴露。據(jù)不完全統(tǒng)計，2019年至今，樂山市商業(yè)銀行及其下屬分支機構(gòu)共收到監(jiān)管開出13張罰單，合計被罰731.1萬元，同時該行21名相關(guān)責任員工受到相應處罰，其中包括該行行長張霞、3名副行長等多名高管。

凈利潤增速未達同業(yè)平均水平

報告顯示，截至2021年6月末，樂山市商業(yè)銀行資產(chǎn)總額1347.87億元，較年初增長7.76%，其中發(fā)放貸款和墊款616.41億元，較年初增長10.03%；負債總額1235.18億元，較年初增長8.17%，其中吸收存款805.61億元，較年初增長9.24%。

2021年上半年，樂山市商業(yè)銀行營業(yè)收入14.31億元，同比增長31.16%，增速同比大增36.54個百分點；凈利潤3.59億元，同比增長4.36%，增速同比下降20.73個百分點。根據(jù)銀保監(jiān)會發(fā)布數(shù)據(jù)，2021年上半年，商業(yè)銀行凈利潤同比增長11.10%，城商行凈利潤同比增長4.56%。可以看出，樂山市商業(yè)銀行上半年凈利潤增速低于同業(yè)平均水平。

根據(jù)利潤表，樂山市商業(yè)銀行上半年在營業(yè)收入大增31.16%的情況下凈利潤僅增長4.36%，主要由于信用減值損失較上年同期資產(chǎn)減值損失大幅增長所致。由于實施新金融工具準則，樂山市商業(yè)銀行原“資產(chǎn)減值損失”科目計入“信用減值損失”科目。2021年上半年，樂山市商業(yè)銀行信用減值損失4.80億元、(其他)資產(chǎn)減值損失-0.09億元，以上合計4.71億元，較去年同期資產(chǎn)減值損失2.95億元增長59.66%。

事實上，樂山市商業(yè)銀行盈利水平承壓也引起了信用評級機構(gòu)的關(guān)注。聯(lián)合資信評估股份有限公司在2021年7月29日發(fā)布的《樂山市商業(yè)銀行2021年跟蹤評級報告》中指出，樂山市商業(yè)銀行營業(yè)支出主要包括業(yè)務及管理費和資產(chǎn)減值損失。該行業(yè)務及管理費支出較高，成本收入比保持在同業(yè)偏高水平；在保持較大不良資產(chǎn)核銷力度的同時，為強化銀行的風險抵御能力，該行的信貸資產(chǎn)減值準備計提力度較大，對凈利潤形成負面影響。考慮到目前該行收益較高的非標投資在當前嚴監(jiān)管背景下面臨持續(xù)壓降的壓力，且疫情影響下宏觀政策對于中小微企業(yè)的減費讓利政策尚在延續(xù)，未來盈利或?qū)⒊掷m(xù)承壓。

面對上半年盈利能力未達同業(yè)水平、信用減值損失大增，樂山市商業(yè)銀行在接受中國網(wǎng)財經(jīng)記者采訪時表示，新冠疫情爆發(fā)以來，該行積極響應國家“六穩(wěn)六保”政策要求和監(jiān)管導向，采取減費讓利、延期還本付息等措施支持實體經(jīng)濟復工復產(chǎn)，以致利差收窄，盈利水平受到一定影響。今年上半年，該行按照監(jiān)管審慎經(jīng)營的要求，加大了撥備計提力度，做足風險準備，應對因疫情不確定可能出現(xiàn)的風險。但總體來看，我行資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增長、業(yè)務結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化、資產(chǎn)質(zhì)量不斷提升、管理精細化水平不斷提高，尤其營業(yè)收入逐年增長，今年上半年更是大增31.16%，實現(xiàn)凈利潤增長4.55%，顯示該行經(jīng)營基本面較好，持續(xù)盈利能力和水平穩(wěn)中有升，且通過加大撥備計提，進一步增強該行抵御風險的能力，鞏固持續(xù)向好的基本面。

值得注意的是，樂山市商業(yè)銀行近年來業(yè)績整體表現(xiàn)疲軟，根據(jù)歷年年報，該行自2015年凈利潤增速由正轉(zhuǎn)負，在2015年至2020年的6年間僅2017年凈利潤增速實現(xiàn)正增長，其余五年凈利潤均下滑。2014年、2015年、2016年、2017年、2018年、2019年、2020年該行凈利潤分別為8.40億元、6.85億元、5.69億元、6.56億元、5.33億元、5.29億元、4.69億元，增速分別對應為21.21%、-18.45%、-16.93%、15.29%、-18.75%、-0.75%、-11.34%。

行長等多名高管被罰暴露內(nèi)控軟肋

在凈利潤增速未達同業(yè)平均水平的同時，中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，樂山市商業(yè)銀行在2021年延續(xù)了2019年以來屢收罰單的態(tài)勢，內(nèi)控風險不斷暴露。據(jù)不完全統(tǒng)計，2019年至今，樂山市商業(yè)銀行及其下屬分支機構(gòu)共收到監(jiān)管開出13張罰單，合計被罰731.1萬元，同時該行21名相關(guān)責任員工受到相應處罰。

2021年至今，樂山市商業(yè)銀行及其下屬一家分行被監(jiān)管開出3張罰單，合計被罰361.1萬元，同時該行包括行長張霞、3名副行長在內(nèi)的8名相關(guān)責任員工受到處罰。

具體來看，2021年5月12日，樂山市商業(yè)銀行因存在虛報、瞞報金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)；違反賬戶管理規(guī)定；未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務；未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告；與身份不明客戶進行交易；侵害消費者個人信息依法得到保護的權(quán)利等六項違法違規(guī)行為被央行成都分行處以警告并罰款103萬元。同時，該行5名相關(guān)責任員工受到相應處罰，其中該行副行長李嵐因?qū)υ撔信c身份不明客戶進行交易負有責任被罰款1.4萬元；該行副行長劉凡因?qū)υ撔形窗凑找?guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告負有責任被罰款1萬元。

2021年6月29日，樂山市商業(yè)銀行因存在以貸收貸掩蓋不良資產(chǎn)、違規(guī)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)以掩蓋不良資產(chǎn)，嚴重違反審慎經(jīng)營規(guī)則等違法違規(guī)行為被樂山銀保監(jiān)分局罰款200萬元。同時，該行行長張霞因?qū)υ撔羞`規(guī)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)以掩蓋不良資產(chǎn)的違法違規(guī)行為承擔直接責任被警告并罰款5萬元；該行副行長湯捷對該行違規(guī)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)以掩蓋不良資產(chǎn)的違法違規(guī)行為承擔直接責任被警告；該行副行長李嵐因?qū)υ撔幸再J收貸掩蓋不良資產(chǎn)、違規(guī)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)以掩蓋不良資產(chǎn)的違法違規(guī)行為承擔直接責任被警告并罰款7萬元，這已是其2021年內(nèi)第二次被罰。

2021年7月23日，樂山市商業(yè)銀行成都分行因存在虛報、瞞報金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)；違反賬戶管理規(guī)定；違反人民幣管理規(guī)定；未按規(guī)定劃分客戶風險等級等四項違法違規(guī)行為被央行成都分行營業(yè)管理部警告并罰款58.1萬元。同時，該行成都分行1名責任員工收到相應處罰。

針對近年來屢遭監(jiān)管處罰，樂山市商業(yè)銀行在接受中國網(wǎng)財經(jīng)記者采訪時指出，2017年以來，金融監(jiān)管機構(gòu)按照“強監(jiān)管”“嚴監(jiān)管”的要求，更加嚴格的監(jiān)管要求及規(guī)章制度密集出臺，對金融機構(gòu)處罰力度大、范圍廣成為新常態(tài)。綜合來看，該行被處罰事項、受處罰的金額，處于省內(nèi)城商行的中等水平，被處罰的事項也大多屬于行業(yè)共性問題。

樂山市商業(yè)銀行表示，上述罰單涉及問題絕大多數(shù)發(fā)生在2018年及以前，近年來該行持續(xù)加強合規(guī)建設(shè)和內(nèi)控管理，不斷完善全面風險管理體系，讓合規(guī)經(jīng)營成為全行員工的自覺行為。一是構(gòu)建全面風險管理體系。對標先進同業(yè)，制定長期規(guī)劃，培育良好的風險管理文化，建立健全全面風險管理體系。擴展全面風險管理的覆蓋面，統(tǒng)籌風管、合規(guī)、審計等部門，搭建風險管理“三道防線”，加強風險管控。二是扎實抓好問題整改。針對監(jiān)管意見和反饋問題，對標工作要求做好整改的“后半篇文章”，建立問題、責任和落實“三張清單”，逐項制定整改方案，確保整改落實到位。三是建立長效機制。對標監(jiān)管導向和工作要求，舉一反三，整改一方面問題、完善一方面機制，務求杜絕類似問題發(fā)生。同時，切實加強合規(guī)文化建設(shè)，做好員工的教育和管理，保持案防的高壓態(tài)勢，形成合規(guī)促發(fā)展、合規(guī)出效益的企業(yè)文化。總體而言，目前我行合規(guī)能力提升，案防工作扎實，全面風控較為有力，風控基本面較好，不存在明顯風控漏洞。

公開資料顯示，樂山市商業(yè)銀行成立于1985年，截至目前，全行員工1300多人，已設(shè)立異地分行共10家，控股3家“民富”村鎮(zhèn)銀行，營業(yè)網(wǎng)點共計108個(含村鎮(zhèn)銀行)，覆蓋樂山、眉山、成都、自貢、資陽、南充、瀘州、宜賓、甘孜、綿陽、內(nèi)江等60多個縣(市、區(qū))，業(yè)務輻射全川。