谷數(shù)科技申請科創(chuàng)板上市日前獲上交所受理。谷數(shù)科技是一家從事企業(yè)級存儲系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)研發(fā)、生產(chǎn)與銷售的廠商。招股書顯示，谷數(shù)科技擬募資5億元，用于存儲產(chǎn)品升級及產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目等。公司表示，將借助本次科創(chuàng)板發(fā)行上市的契機(jī)，秉承技術(shù)創(chuàng)新作為公司發(fā)展核心的驅(qū)動力這一戰(zhàn)略方針，緊密圍繞公司主營業(yè)務(wù)，繼續(xù)加大在存儲系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)等基礎(chǔ)軟件領(lǐng)域的研發(fā)投入。

主要客戶為國防軍工領(lǐng)域

根據(jù)招股書，谷數(shù)科技是一家從事企業(yè)級存儲系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)研發(fā)、生產(chǎn)與銷售的企業(yè)，主要服務(wù)于國防軍工客戶。公司參與了我國多個重大國防軍工項目建設(shè)。

據(jù)介紹，谷數(shù)科技的產(chǎn)品主要應(yīng)用于情報偵查、作戰(zhàn)指揮、高性能計算等國防信息化重要領(lǐng)域，為海量數(shù)據(jù)收發(fā)、數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)融合等應(yīng)用提供高性能、高安全、高可用的存儲系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)。

值得一提的是，谷數(shù)科技在提示風(fēng)險時表示，其主要服務(wù)于國防軍工客戶，客戶集中度較高。報告期內(nèi)，公司主要向下游行業(yè)的軍工客戶提供專業(yè)高效的數(shù)據(jù)存儲和數(shù)據(jù)管理產(chǎn)品和服務(wù)，國防軍工領(lǐng)域收入占比超過90%。

業(yè)績或存下滑風(fēng)險

招股書顯示，報告期內(nèi)，谷數(shù)科技的營收分別為7017.06萬元、1.24億元、2.08億元，歸屬于母公司股東的凈利潤分別為297.59萬元、1706.66萬元、5237.18萬元。公司向前五名客戶（按合并口徑）合計銷售額分別為5715.81萬元、1.01億元及1.11億元，占主營業(yè)務(wù)收入的比重分別為81.46%、81.16%及53.26%，客戶集中度高。

2018年末、2019年末及2020年末，谷數(shù)科技的應(yīng)收賬款賬面余額分別為1198.47萬元、6325.24萬元和1.34億元，占同期營業(yè)收入的比例分別為17.08%、50.87%和64.61%。公司表示，隨著公司營業(yè)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，應(yīng)收賬款可能會進(jìn)一步增加。截至2020年末，谷數(shù)科技還存在“背靠背”回款條款的應(yīng)收賬款余額為7337.48萬元，占當(dāng)期期末應(yīng)收賬款余額的54.50%。

此外，公司還存在收入季節(jié)性波動風(fēng)險。報告期內(nèi)，公司營業(yè)收入主要來源于軍方客戶，受軍方戰(zhàn)略部署、軍事需要及內(nèi)部計劃的影響，軍方通常采用預(yù)算管理制度、集中采購制度，一般上半年進(jìn)行項目預(yù)算審批，下半年組織實施采購，因此公司與軍方客戶的合同簽訂、交付及驗收多集中于下半年，特別是第四季度。2019年和2020年，公司下半年營業(yè)收入占全年營業(yè)收入的比重分別為84.67%和87.27%，由此導(dǎo)致公司利潤主要集中在下半年實現(xiàn)，上半年處于微利或虧損狀態(tài)。公司的營業(yè)收入存在明顯的季節(jié)性特征，導(dǎo)致公司存在不同季節(jié)收入、利潤情況波動較大，甚至單季度虧損的風(fēng)險。

募資投向科技創(chuàng)新領(lǐng)域

本次闖關(guān)科創(chuàng)板，谷數(shù)科技擬募資5億元，用于存儲產(chǎn)品升級及產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目等。根據(jù)招股書，本次募集資金投資項目中“存儲產(chǎn)品升級及產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目”“研發(fā)中心建設(shè)項目”和“技術(shù)支持及服務(wù)體系升級建設(shè)項目”屬于國家重點支持的科技創(chuàng)新領(lǐng)域，符合募集資金投向科技創(chuàng)新領(lǐng)域的要求。

本次募集資金投資項目實施后，公司與控股股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方之間不會新增同業(yè)競爭，且不存在對公司獨立性產(chǎn)生不利影響的情形。

谷數(shù)科技表示，將借助本次科創(chuàng)板發(fā)行上市的契機(jī)，秉承技術(shù)創(chuàng)新作為公司發(fā)展核心的驅(qū)動力這一戰(zhàn)略方針，緊密圍繞公司主營業(yè)務(wù)，繼續(xù)加大在存儲系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)等基礎(chǔ)軟件領(lǐng)域的研發(fā)投入。

同時，未來公司將利用上市公司平臺靈活的激勵機(jī)制，吸引更多優(yōu)秀的專業(yè)研發(fā)人才加盟公司，以存儲系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)為核心，打造從高速硬件設(shè)計到文件系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫等基礎(chǔ)軟件，再到專業(yè)數(shù)據(jù)應(yīng)用的全流程融合數(shù)據(jù)處理技術(shù)開發(fā)和產(chǎn)品實施的能力，以更高性能的產(chǎn)品和更先進(jìn)的技術(shù)打通傳統(tǒng)IT分層架構(gòu)的數(shù)據(jù)邊界，進(jìn)一步提升大數(shù)據(jù)一體化處理效率，成為國防軍工領(lǐng)域大數(shù)據(jù)關(guān)鍵技術(shù)核心供應(yīng)商。